Question 1

¿Cómo funciona la calculadora de sueldo neto?

Accepted Answer

La calculadora resta del salario bruto las cotizaciones a la Seguridad Social del trabajador, la retención del IRPF y las deducciones aplicables para mostrar su sueldo neto mensual. Todos los cálculos se realizan localmente en su navegador sin enviar datos a nuestros servidores. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 2

¿Qué datos necesito introducir?

Accepted Answer

Debe introducir su salario bruto anual o mensual, su situación familiar (soltero, casado, hijos), la comunidad autónoma de residencia y el número de pagas (12 o 14). Opcionalmente puede indicar si tiene alguna discapacidad reconocida u otras circunstancias personales. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 3

¿Cuáles son los tramos del IRPF en 2025?

Accepted Answer

Los tramos combinados (estatal + autonómico general) del IRPF 2025 son: hasta €12.450 al 19%, de €12.451 a €20.200 al 24%, de €20.201 a €35.200 al 30%, de €35.201 a €60.000 al 37%, de €60.001 a €300.000 al 45%, y más de €300.000 al 49%. Estos tipos se aplican de forma progresiva sobre cada tramo. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 4

¿Cómo se calculan los tramos del IRPF exactamente?

Accepted Answer

El IRPF se aplica de forma progresiva: solo se paga el tipo más alto sobre la parte del ingreso que excede el límite del tramo anterior. Por ejemplo, con un salario de €40.000, los primeros €12.450 tributan al 19%, los siguientes €7.750 al 24%, los siguientes €15.000 al 30% y los últimos €4.800 al 37%. El tipo efectivo resultante es inferior al marginal. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 5

¿Cuánto se paga de Seguridad Social como trabajador?

Accepted Answer

Las cotizaciones del trabajador a la Seguridad Social suman un 6,35% del salario bruto, desglosado en: contingencias comunes 4,70%, desempleo 1,55% y formación profesional 0,10%. Existe una base máxima de cotización de €4.720,50 al mes, por lo que los salarios que superen esa cifra no cotizan por el exceso. (Fuente: seg-social.es, 2025)

Question 6

¿Qué es el mínimo personal?

Accepted Answer

El mínimo personal es la parte de la renta que se considera necesaria para las necesidades básicas del contribuyente y está exenta de tributación. En 2025 asciende a €5.550 anuales para contribuyentes menores de 65 años. Se incrementa en €1.150 adicionales a partir de los 65 años y en €1.400 más a partir de los 75 años. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 7

¿Qué diferencia hay entre recibir 14 pagas y 12 pagas?

Accepted Answer

Con 14 pagas se cobra un salario mensual menor pero se reciben dos pagas extraordinarias (normalmente en junio y diciembre). Con 12 pagas las extras están prorrateadas y se cobra una cantidad mensual mayor. El salario bruto anual y los impuestos totales son los mismos en ambos casos; solo cambia la distribución mensual. (Fuente: seg-social.es, 2025)

Question 8

¿Cómo tributan los trabajadores autónomos?

Accepted Answer

Los autónomos cotizan a la Seguridad Social mediante un sistema de cuotas basado en sus ingresos reales, con bases que van de €950,98 a €4.720,50 al mes. Además tributan por IRPF en los mismos tramos que los asalariados, pero aplican retenciones trimestrales del 15% (7% los primeros tres años). Este calcolatore está diseñado para trabajadores por cuenta ajena. (Fuente: seg-social.es, 2025)

Question 9

¿Qué diferencia hay entre la retención de IRPF y la declaración de la renta?

Accepted Answer

La retención de IRPF es un pago anticipado que la empresa descuenta mensualmente de la nómina a cuenta del impuesto final. La declaración de la renta (campaña de abril a junio) es la liquidación definitiva donde se ajusta lo retenido con lo realmente debido. Si se ha retenido de más, Hacienda devuelve la diferencia; si se ha retenido de menos, hay que pagar. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 10

¿Cómo se pagan los impuestos en España?

Accepted Answer

Para los asalariados, la empresa actúa como retenedor: descuenta mensualmente el IRPF y las cotizaciones sociales de la nómina y los ingresa a Hacienda y a la Seguridad Social. Entre abril y junio del año siguiente se presenta la declaración de la renta para regularizar las retenciones practicadas. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 11

¿Cuál es el Salario Mínimo Interprofesional (SMI) en 2026?

Accepted Answer

El SMI en 2026 es de €1.381 brutos al mes en 14 pagas, lo que equivale a €19.334 brutos anuales. Si se cobra en 12 pagas, el importe mensual es de aproximadamente €1.611 brutos. El SMI se revisa anualmente y ha experimentado subidas significativas en los últimos años. (Fuente: boe.es, Eurostat, 2026)

Question 12

¿Cuál es el salario medio en España?

Accepted Answer

El salario medio bruto en España es de aproximadamente €28.500 al año, lo que equivale a unos €2.375 brutos mensuales en 12 pagas. El salario mediano es inferior, situándose en torno a €22.400 anuales. Existen diferencias significativas por comunidad autónoma, sector y género. (Fuente: INE, 2024)

Question 13

¿Existen deducciones autonómicas en el IRPF?

Accepted Answer

Sí. Cada comunidad autónoma puede establecer sus propios tramos autonómicos del IRPF y deducciones adicionales, como por vivienda habitual, nacimiento de hijos o inversión en empresas. Por ejemplo, Madrid aplica tipos autonómicos más bajos, mientras que Cataluña aplica tipos más altos en los tramos superiores. Esto puede suponer diferencias de varios cientos de euros al año. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 14

¿Qué es la reducción por rendimientos del trabajo?

Accepted Answer

Los contribuyentes con rendimientos netos del trabajo inferiores a €19.747,50 pueden aplicar una reducción adicional de hasta €6.498. Esta reducción se calcula de forma decreciente y desaparece completamente para rentas superiores a ese umbral. Es independiente del mínimo personal y se aplica antes de calcular la cuota íntegra. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 15

¿Qué es la prestación por desempleo y cómo se cotiza?

Accepted Answer

La cotización por desempleo del trabajador es del 1,55% del salario bruto y da derecho a la prestación contributiva si se pierde el empleo involuntariamente. La duración de la prestación depende del tiempo cotizado: por cada 360 días cotizados se generan 120 días de prestación, hasta un máximo de 720 días. La cuantía es del 70% de la base reguladora los primeros 180 días y del 50% después. (Fuente: sepe.es, 2025)

Question 16

¿Qué factores influyen más en el sueldo neto?

Accepted Answer

Los factores que más afectan al neto son: el tramo marginal de IRPF (que depende del salario bruto), la situación familiar (hijos y cónyuge a cargo reducen la retención), la comunidad autónoma de residencia (tramos autonómicos diferentes) y el número de pagas. Un soltero sin hijos paga significativamente más IRPF que un casado con dos hijos al mismo salario bruto. (Fuente: agenciatributaria.es, 2025)

Question 17

¿Mis datos están seguros en la calculadora?

Accepted Answer

Sí. Todos los cálculos se realizan íntegramente en su navegador de forma local. No se transmiten ni almacenan datos salariales, información personal ni direcciones IP en nuestros servidores.

Preguntas frecuentes — Calculadora de sueldo neto España